Анализ выполнения плана доходов

Материалы » Анализ хозяйственной деятельности предприятий транспорта » Анализ выполнения плана доходов

Страница 1

Доходы, получаемые отделением дороги, предназначены для покрытия расходов, и образование прибыли, т.е. являются основным источником финансовых ресурсов. Они включают в себя доходы от перевозок грузов и пассажиров, местные доходы от подсобно-вспомогательной и других видов деятельности.

Доходы отделений дороги по перевозкам состоят:

- по грузовым – из доходов от начальных (DНО) и конечных операций (DКО), от перевозки грузов (DΣPL), пробега порожних вагонов (DΣnSпор), от дополнительных сборов (Dдс):

Dд = DНО + DКО + DΣPL + DΣnSпор + Dдс - Прпс =

=ΣРn * РЦn + ΣPв + ΣPlэ +ΣnSпор +РЦns + Dсб – nрпс* РЦрпс;

- по пассажирским – из доходов от перевозки пассажиров в прямом и местном сообщениях, от плацкарты, перевозки пассажиров в пригородном сообщении:

Dа = Dприг + Dal + Dплац + = Dприг + Σal +РЦal + Dплац .

Из общей сумму доходов по грузовым перевозкам исключается плата за использование РПС.

Анализ следует начать с определения общей суммы доходов по дороге и оценки выполнения плана доходов, составив табл. 3.1.

Рассчитать плановую и фактическую величины средних расчетных цен по грузовым и пассажирским перевозкам:

РЦд = ( Dд (стр.16) / ΣPLэ )*10; РЦа = (Dа (стр.22) / Σal )* 10.

В целом от перевозок на 10 приведенных тонно-километров считаем:

РЦpl = (Dд + Dа) / (ΣPLэ + Σal)* 10 = Dpl / ΣPLпр )*10, тогда

Dpl = Σplпр * РЦpl = ΣPLпр * Σγi РЦi ;

РЦpl = γд * РЦд + γа * РЦа ,

Где γд и γа – доля грузовых и пассажирских перевозок в приведенной продукции

γд = ΣPLэ / ΣPLпр , γа = Σal / ΣPLпр .

Влияние на доходы от перевозок их объема, структуры перевозок по их видам и среднего уровня расчетных цен определить, составив табл. 3.2 и 3.3.

Таблица 3.1.

Анализ выполнения плана доходов отделения дороги, млн. руб.

Показатели	Обозначение	Ед.изм.	План	Факт	Абсол. изм.	% выполнения плана
А	Б	В	1	2	3	4
Погружено грузов	ΣРn	т.тонн	20691,518	21417,375	725,857	103,508
Выгружено грузов	ΣРв	т.тонн	14940,866	15105,339	164,473	101,101
Расчетная цена за 1 погруженную и 1 выгруженную тонну	РЦп	руб.	880,000	880,000	0,000	100,000
Доходы погрузки	Dп	млн.р.	18208,536	18847,290	638,754	103,508
Доходы от выгрузки	Dв	млн.р.	13147,962	13292,698	144,736	101,101
Экспл. тонно-км	ΣPLэ	млн.	50154,000	50930,000	776,000	101,547
Расч.цена на 10 экспл.т-км	РЦplэ	руб.	381,000	381,000	0,000	100,000
Доходы от перевозки грузов	Dplэ	млн.р.	1910867,400	1940433,000	29565,600	101,547
Вагоно-км порожнего пробега вагонов	ΣnSпор		546564,000	555640,000	9076,000	101,661
Расч.цена за 1 в-км порожнего пробега	РЦnSпор	руб.	176,000	176,000	0,000	100,000
Доходы за пробег порожних вагонов	DΣnSпор	млн.р.	96195,264	97792,640	1597,376	101,661
Доходы дополнительных сборов	Dдс	млн.р.	36850,000	36900,000	50,000	100,136
13. Парк вагонов РПС	Прпс	единиц
Расчетная цена за 1 вагон РПС	РЦрпс	тыс.р.
Плата за использование РПС	Прпс	млн.р.	-31964,000	-32000,000	-36,000	100,113
Всего доходов от грузовых перевозок	Dд	млн.р.	2043305,162	2075265,628	31960,466	101,564
Доходы от перевозок пассажиров в пригородном сообщении	Dприг	млн.р.	4176,000	4180,000	4,000	100,096
Пассажирооборот	Σal	млн.п-км	1520,000	1580,000	60,000	103,947
Расч.цена за 10 пасс-км	РЦаl	руб.	457,000	457,000	0,000	100,000
Доходы от перевозки пассажиров	Dаl	млн.р.	69464,000	72206,000	2742,000	103,947
Доходы от плацкарты	Dплац	млн.р.	4320,000	4350,000	30,000	100,694
Всего доходов от перевозки пассажиров	Dа	млн.р.	77960,000	80736,000	2776,000	103,561
Местные доходы	Dм	млн.р.	270,000	280,000	10,000	103,704
Доходы от ПВД	DПВД	млн.р.	110000,000	99000,000	-11000,000	90,000
Всего доходов по НОД		млн.р.	2231535,162	2255281,628	23746,466	101,064

Страницы: 1 2 3

Информация по теме:

Общая характеристика участка
· Участок предназначен для ремонта деталей гальваническим осаждением металла. На участке выполняют следующие основные гальванические процессы: Меднение, никелирование, хромирование, осталивание. На участке выполняются слесарные (запрессовка и выпрессовка подшипников и втулок, сверление отверстий, р ...

Определение касательной мощности тепловоза
(vср=10)Nк=(23000*10)/3600=63,9; (vср=60)Nк=(4000*60)/3600=66,7; (vср=20)Nк=(11500*20)/3600=63,9; (vср=70)Nк=(3500*70)/3600=68,1; (vср=30)Nк=(8000*30)/3600=66,7; (vср=80)Nк=(3000*80)/3600=66,7; (vср=40)Nк=(6000*40)/3600=66,7; (vср=90)Nк=(2000*90)/3600=50; (vср=50)Nк=(4600*50)/3600=63,9; (vср=100)Nк ...

Математическая модель системы управления
Математическая модель системы управления тормозами колес автомобиля, содержащая только основные элементы из присутствующих на рисунке 2 имеет следующий вид РЕГУЛЯТОР ДОРОГА ТОРМОЗ КОЛЕСО ПЕДАЛЬ ТРУБОПРО- ВОДЫ ДАТЧИК СКОРОСТИ Рисунок 3. Функциональная схема контура управления колесом автомобиля Дале ...

Анализ выполнения плана доходов

Навигация